这场由丹麦丹斯克银行爱沙尼亚分行掀起的洗钱案风波，已是愈演愈烈。随着调查深入，不仅涉案金额如滚雪球般一飙再飙，诸多大型商业银行也被曝牵涉其中。

截至目前，德意志银行作为该行的代理银行，已被美联储仔细审查是否充分监控来自丹斯克银行爱沙尼亚分行的可疑资金。另外，因可能与洗钱案相关，瑞典银行CEO Birgitte Bonnesen更是在3月28日被该行董事会解除职务……

那么这一洗钱大案是如何进入公众视野的？它将一所百年大行拖入了怎样的境地？随着事件的发酵，这又会对欧洲银行业，甚至是全球银行业产生什么样的影响？

从媒体曝光到律所的审计报告

2017年，丹麦媒体《贝林报》(Berlingske)就率先揭发了丹斯克银行利用爱沙尼亚分行进行洗钱，涉及金额为39亿美元。

随后该媒体又取得曾于2007年到2015年间在丹斯克银行爱沙尼亚分行开户的20家企业的银行对帐单，经过比对后发现，丹斯克银行洗钱的金额超过原本预估的两倍，实际金额或高达83亿美元。

然而到了2018年，据英国《金融时报》报道，丹麦银行爱沙尼亚分行仅2013年的洗钱金额就高达300亿美元，当时有媒体讽刺称，爱沙尼亚2013年国内生产总值（GDP）为250亿美元，而丹麦银行爱沙尼亚分行当年的洗钱金额都超过了该国GDP水平。

与此同时，丹麦律所 Bruun & Hjejle 也受托与丹斯克银行进行独立审计，2018年9月19日该律所公布一份内部审计报告显示，丹斯克银行爱沙尼亚分行在2007年至2015年期间，因监管人员严重失职，被利用从事非法交易。

在被统计的1.5万名客户账户交易信息中，超过6200个账户参与了“可疑”交易，约2000亿欧元（约合2300亿美元）的资金通过该分行在这些非居民客户投资组合账号中流转，这些账户主要来自英国、俄罗斯、乌克兰、阿塞拜疆和英属维尔京群岛，期间丹斯克银行从中获利15亿丹麦克朗（约合2.3亿美元）。

（图片来源：丹麦律所 Bruun & Hjejle 审计报告）

此外，其中的一些钱还被怀疑被用于贿赂。Hermitage Capital创始人Bill Browder就表示，在爱沙尼亚分行流转的资金一部分可以追溯到对某些官员的行贿，以及豪华游艇、毛皮和钻石的买卖。

由于丹麦银行拥有丹麦全国三分之一的存款，洗钱案对丹麦银行业的安全稳定甚至丹麦经济产生严重影响。欧盟竞争事务专员Margrethe Vestager就直言这是一起“千兆级别的丑闻”。

丹麦反洗钱和反欺诈案件专家Jakob Dedenroth Bernhoft也表示，这桩洗钱案的涉案金额堪称“天文数字”：